Kako stvoriti bilancu u Excelu

Bez obzira imate li malu tvrtku ili veliku multinacionalnu korporaciju, morate razumjeti kako vaša tvrtka raste. Stoga biste trebali pratiti financije svoje tvrtke pregledavajući različite financijske izvještaje.

Izvještaj o dobiti, na primjer, pokazuje kako organizacija zarađuje i troši novac. Alternativno, Izvještaj o novčanom toku omogućuje vam da vidite koliko gotovine imate na raspolaganju, što vam omogućuje ispravno proračunavanje vaših troškova.

Na kraju, tu je i bilanca koja je također jedan od osnovnih financijskih izvještaja. Evo kratkog vodiča koji će vam pomoći da napravite svoj vlastiti u programu Microsoft Excel.

Što je bilanca i zašto vam je potrebna?

Bilanca će vam omogućiti da vidite raspodjelu imovine, obveza i kapitala vaše tvrtke. U jednom ćete pogledu vidjeti koliko je poduzeća došlo iz zadržane dobiti, vlasničkog kapitala i kredita.

S ovim podacima pri ruci možete izračunati povrat ulaganja i različite financijske omjere. Zatim možete usporediti ove vrijednosti sa sličnim tvrtkama u istoj industriji. To će vam dati osjećaj o uspješnosti poslovanja u odnosu na kolege u industriji.

1. Odaberite Vrijeme pokrivanja

Kao i kod ostalih financijskih izvještaja, morate odabrati razdoblje za pokriće. Obično ovo počinje 1. siječnja, a završava 31. prosinca.

Međutim, također možete odabrati drugo razdoblje za računanje, nazvano fiskalna godina, koje počinje 1. listopada i završava 30. rujna. Imajte na umu da bilo koje razdoblje koje ovdje koristite mora biti dosljedno u svim vašim izjavama.

2. Pripremite svoje račune

Kako biste izbjegli gnjavažu oko preispitivanja vaše evidencije prilikom sastavljanja bilance, trebate je pripremiti unaprijed. Pobrinite se da vam budu na raspolaganju izvještaji o novčanim tokovima, bankovni izvaci, računi kredita i salda kreditnih kartica.

Prije nego počnete, morate znati vrijednost imovine i zaliha. Ne zaboravite uključiti iznos koji ste uložili za početak poslovanja, kao i ulaganja drugih ljudi i subjekata.

Povezano: Kako napraviti izvještaj o novčanom toku u programu Microsoft Excel

3. Napravite Excel datoteku

Kad znate razdoblje koje pokrivate i imate potrebne vrijednosti, vrijeme je za izradu Excel datoteke. Otvorite novu datoteku u programu Microsoft Excel. Umetnite [Naziv tvrtke] Bilanca stanja u ćeliji A1 radi lakše identifikacije.

Ostavite malo prostora za oblikovanje, a zatim u prvi stupac trećeg retka napišite Imovina. Ovo je odjeljak u kojem ćete unijeti vrijednosti za sve što vaša tvrtka ima. Zatim u treći stupac istog retka napišite fiskalna godina pokrivaš.

Nakon imovine morate stvoriti odgovarajuću Obveze i vlasnički kapital odjeljak. Obveze se odnose na iznos koji tvrtka duguje trećim stranama, uključujući banke, dobavljače, stanodavce i državu.

Vlasnički kapital, s druge strane, odnosi se na iznos koji su vlasnici prikupili za poslovanje, plus zaradu koju zadržava na svojim računima. Ove vrijednosti u ova dva odjeljka trebale bi biti jednake iznosu zabilježenom u imovini - otuda i naziv Bilanca stanja.

Međutim, prije nego što kreirate odjeljak Obveze i vlasnički kapital, najprije postavite podkategorije za Imovinu. Na taj ćete način imati manje problema s oblikovanjem.

4. Umetnite svoje kategorije

Imovina

Svako poduzeće i industrija imat će svoje jedinstvene podkategorije imovine. Međutim, ovo su tipični odjeljci koje većina tvrtki ima: Trenutna imovina, Fiksna ili dugoročna imovina, i Ostala imovina. Zatim se dalje raščlanjuju u male kategorije.

Tekuća imovina je imovina koju možete brzo likvidirati. To su obično gotovina, potraživanja, zalihe i kratkoročna ulaganja. S druge strane, fiksnu ili dugoročnu imovinu teže je pretvoriti u valutu. To bi moglo biti Nekretnine, Uredska oprema, Dugoročna ulaganja, i više.

Ostala imovina obično je sporedna stavka koja se ne može lako definirati pod tekućom ili dugoročnom imovinom. To bi moglo uključivati Unaprijed plaćeni troškovi (poput pretplata), Odgođena porezna imovina (poput povrata), i Napredak zaposlenika.

Iako se ove kategorije odnose na većinu tvrtki, vaša tvrtka može imati jedinstvenu kategoriju imovine, pa biste trebali pregledati svoje poslovanje prije nego što to smatrate konačnim.

Obveze i vlasnički kapital

Slično kao i imovina, obveze i vlasnički kapital imaju tri glavne potkategorije: Trenutni dugovi, Dugoročne obveze, i Vlasnički kapital. Kako pojam sugerira, tekuće obveze su obveze koje društvo mora podmiriti ili u jednoj godini ili u roku od jedne godine jedan operativni ciklus (gdje se jedan operativni ciklus odnosi na vrijeme potrebno za pretvaranje zaliha prodajni).

Tekuće obveze mogu uključivati ​​račune prema dobavljačima i zakupodavcima, kratkoročne kredite od banaka i vjerovnicima, porezima na dohodak, plaćama koje se plaćaju, unaprijed plaćenim proizvodima i uslugama te tekućim dijelom dugoročnih dug.

U odjeljku Dugoročne obveze pronaći ćete Dugoročni dug, Odgođeni porez na dohodak, i Naknade iz mirovinskog fonda, ako to zahtijeva zakon.

Na kraju, vlasnički kapital sastoji se od Vlasnički kapital, što je iznos koji ste stavili u posao. Ako vodite korporaciju, nazivaju se i ovaj odjeljak i njegov pododsjek Vlasnički kapital dioničara umjesto toga.

Također ćete pronaći Zadržana zarada u odjeljku o kapitalu, što je iznos koji je tvrtka zaradila u razdoblju umanjenom za isplaćene dividende.

5. Dodavanje vaših vrijednosti

U odjeljku Sredstva dodajte vrijednosti za svaku potkategoriju kako biste znali koliko imate za svaki odjeljak. Zatim morate dodati svaki međuzbir kako biste dobili ukupnu vrijednost imovine svoje tvrtke.

Isto tako, trebali biste dodati vrijednosti za svaku potkategoriju Obveze i vlasnički kapital kako biste utvrdili koliki dio imovine vaše tvrtke dolazi od vjerovnika, vlasnika i zarade.

Imajte na umu da bi se ukupne vrijednosti za odjeljak Imovina i Odjeljak pasive i vlasnički kapital trebale podudarati. U protivnom je možda došlo do pogreške u vašem računovodstvu.

6. Neke korisne formule

Vrijednosti koje pronađete u bilanci možete upotrijebiti za pregled financijskih omjera. Ove formule procjenjuju uspješnost vašeg poslovanja i mogu se koristiti za usporedbu s drugim sličnim tvrtkama u istoj industriji.

Omjer duga

To je postotak duga tvrtke mjeren prema njegovoj imovini. Formula za to je Ukupne obveze / ukupna imovina. Ako dobijete vrijednost veću od 100%, to znači da je njezin dug veći od sve njegove imovine. Visoki omjeri također su pod većim rizikom od neispunjenja obveza-ali ta vrijednost varira od industrije do industrije.

Poput nekretnina i komunalija, kapitalno intenzivna poduzeća obično dobivaju veće prosječne vrijednosti omjera duga od tvrtki u uslužnoj industriji.

Trenutni omjer

Ova vrijednost pokazuje sposobnost poduzeća da otplaćuje svoje kratkoročne kredite svojom likvidnom imovinom. To izračunava podjelom kratkotrajne imovine prema tekućim obvezama. Ako je vrijednost koju ovdje dobijete ispod nule, postoji opasnost da bi tvrtka zbog nedostatka likvidnosti mogla neplatiti svoje kratkoročne kredite.

Obrtni kapital

Kada ti oduzeti tekuće obveze poduzeća od njegove tekuće imovine, dobivate obrtna sredstva. Taj iznos pokazuje koliko tvrtka ima gotovine i ekvivalenta gotovine nakon što otplati svoje tekuće obveze.

Ako između njih postoji značajna pozitivna razlika, tvrtka može lako rasti i povećavati svoje poslovanje. No ako je blizu nule, ili čak negativan, tada bi mogao imati problema s plaćanjem svojih kredita i obveza, ili još gore, mogao bi bankrotirati.

Omjer imovine i kapitala

Omjer imovine i kapitala (A/E) izračunava se po dijeljenje ukupnog vlasničkog kapitala s ukupnom imovinom. Ova formula pokazuje koliko vlasnici financiraju tvrtku u odnosu na iznos koji se financira putem kredita.

Tvrtka s visokim A/E omjerom može ukazivati ​​na to da je većinu financiranja dobila od vlasnika, što znači da nema mnogo obaveza za plaćanje. Naprotiv, nizak omjer A/E znači da je većina njegove imovine došla u zajmove ili kredite.

Ako tvrtka ima dosljedan tijek novca, nizak omjer A/E imat će slab utjecaj na njeno svakodnevno poslovanje. Međutim, ostavlja ga ranjivim na cijene, kamate i drastične promjene, dajući im manji prostor za reagiranje.

Gdje pronaći predloške bilance

Iako sada možda znate kako izraditi bilancu, ponekad je bolje pronaći predložak kojeg ćete slijediti. To možete učiniti u Excelu klikom na Datoteka. Idite na karticu Nova, a zatim u traku za pretraživanje upišite Bilans stanja. Nakon brzog pretraživanja, Excel će vam dati najmanje tri predloška koja možete koristiti.

Alternativno, možete i posjetiti Vrh42, FreshBooks, ili Wise.com za preuzimanje predloška sa svoje web stranice.

Povezano: Najbolje web stranice za preuzimanje besplatnih Excel predložaka

Pratite svoje poslovanje

Kojim god poslom da se bavite, trebali biste pratiti kako to ide. Na taj način nećete slijepo ulaziti i donositi odluke bez brojki koje bi vas podržale. Uostalom, dobar poduzetnik trebao bi znati svoj posao kao svoj džep.

Bilanca stanja, bilans uspjeha i dokument o novčanim tokovima samo su neki od bitnih dokumenata koji su vam potrebni za praćenje vaših financija. No, kad vaše poslovanje raste i financije postanu komplicirane, unajmite profesionalnog knjigovođu kako biste bili sigurni da ćete sve ispravno izvesti.

Kako stvoriti račun dobiti i gubitka u Excelu

Račun dobiti i gubitka je financijsko izvješće koje prikazuje dobit ili gubitak poduzeća. Evo kako ga stvoriti u Excelu.

Pročitajte Dalje

O autoru