Kako stvoriti račun dobiti i gubitka u Excelu

Tvrtke, i velike i male, trebaju pratiti svoj učinak. Zbog toga su financijski izvještaji, poput bilance i računa dobiti i gubitka, korisni.

Da biste provjerili uspješnost poslovanja, ne trebaju vam ni računovođa ni računovodstveni softver. Excel vam može pomoći da izradite vlastite izjave ako slijedite upute.

Evo vodiča kako sastaviti račun dobiti i gubitka kako bi vam pomogli u pripremi izvještaja.

Što je račun dobiti i gubitka?

Ovaj je dokument prilično jednostavan. Sve što trebate upamtiti je ova formula:

Neto prihod = (Ukupni prihod + dobici) - (Ukupni rashodi + gubici)

Nakon što napravite račun dobiti i gubitka, vidjet ćete koliko ste zaradili (ili izgubili) u određenom razdoblju. Vidjet ćete i iznos koji zarađujete ili trošite po kategoriji.

Ovi će vam podaci omogućiti da vidite svoju učinkovitost. Podaci će vam također reći koje aspekte vašeg poslovanja treba poboljšati.

1. Odaberite svoje razdoblje

Većina računa dobiti i gubitka priprema se godišnje. Na taj način možete vidjeti kako ste radili prethodnu godinu i što možete poboljšati.

Međutim, možete stvarati tromjesečne (ili čak mjesečne) izvještaje o prihodima. To je osobito korisno ako je vaše poslovanje novo ili ako mijenjate strategije. To je zato što vam omogućuje da vidite ukupni utjecaj promjena koje napravite.

2. Neka vaš dnevnik bude pri ruci

Točno vođenje evidencije potrebno je za bilo koju izjavu. Zbog toga tvrtke trebaju pratiti svoje financijske transakcije u časopisu.

Ako još niste pokrenuli dnevnik, možete stvoriti račun dobiti i gubitka s računima, bankovnim izvodima i drugim evidencijama. Sve dok imate potpune detalje, možete sastaviti razumno točan račun dobiti i gubitka.

3. Posložite svoje podatke

Prije nego što krenete s izradom računa dobiti i gubitka, trebali biste ih prvo dogovoriti. Ovaj dokument ima četiri primarne kategorije:

• Odjeljak prihoda / dobiti: odnosi se na novac koji je napravljen i potrošen za osnovnu svrhu vaše tvrtke.
• Troškovi poslovanja: odnosi se na svakodnevne troškove vaše tvrtke. Ovo su vaši potrebni troškovi za vođenje vašeg poslovanja.
• Dobici (gubici) od kontinuiranog poslovanja: odnosi se na vaše troškove kamata, poreze i ostala kretanja gotovine koja nisu povezana s poslovanjem.
• Događaji koji se ne ponavljaju: odnosi se na značajne dobitke i gubitke koji se ne ponavljaju. To mogu biti prodaja ili kupnja značajne imovine, prihodi od prekida poslovanja, računovodstveni razlozi i drugi predmeti.

Pronađite u koji odjeljak spada svaka transakcija, pa će kasnije biti lakše ispuniti Excel datoteku.

4. Napravite Excel datoteku

1. Da biste napravili račun dobiti i gubitka, prvo otvorite Microsoft Excel, a zatim stvoriti novu datoteku.
2. U prvu ćeliju upišite [Naziv tvrtke] Bilans uspjeha. To vam pomaže organizirati datoteke, posebno ako trebate ispisati ovaj dokument.
3. Preskočite jedan red, a zatim napišite Pokriveno razdoblje. To pokazuje koji su datumi obuhvaćeni ovim računom dobiti i gubitka.

Povezano: Kako brzo naučiti Microsoft Excel

5. Pronađite svoje potkategorije

Četiri navedene kategorije ostaju iste u većini tvrtki. Međutim, ovdje će se odjeljci mijenjati od posla do posla.

Evo nekoliko primjera kako biste lakše odabrali odjeljak:

1. Prihod

• Prodajni
  • Bruto prodaje
  • Loša roba
  • Neto prodaja
• Trošak prodane robe: ovo se odnosi na vaš kapital za vaš inventar. Ovo je primjenjivo samo ako se vaše poslovanje bavi fizičkim stvarima. Ako se bavite uslugom, možete preskočiti ovaj odjeljak.
• Početni inventar
• Kupljena roba
• Sirovine
• Prerađivačka radna snaga
• Ukupna dostupna roba
• Završetak inventara
• Ukupni troškovi prodane robe
• Bruto dobit (gubitak)

2. Troškovi poslovanja

• Plaće
• Najam
• Komunalije
• Prijevoz
• Oglašavanje
• Marketing
• Drugi
• Ukupni operativni troškovi

• Operativni prihod (gubitak)

3. Dobici (gubici) od kontinuiranog poslovanja

• Ostali dobici
  • Drugi troškovi
  • Kamatni troškovi
• Ukupni dobici (gubici) od kontinuiranog poslovanja
• Prihod prije oporezivanja
  • Porezni troškovi
• Prihod (gubitak) od kontinuiranog poslovanja

4. Događaji koji se ne ponavljaju

• Prihod od prekinutog poslovanja
  • Gubici iz prekinutog poslovanja
• Dobici od izvanrednih predmeta
  • Gubici od izvanrednih predmeta
• Dobici od računovodstvenih promjena
  • Gubici iz računovodstvenih promjena
• Ukupni dobici (gubici) od ne ponavljajućih događaja

• Neto dohodak

Te su kategorije ono što većina poduzeća koristi za svoj račun dobiti i gubitka. Međutim, slobodno to promijenite kako vam odgovara.

Uvijek dodajte razmake između odjeljaka kategorija i potkategorija. To osigurava da se nećete zbuniti s tijesno upakiranim informacijama.

Uvucite svaki pododjeljak kako biste ga razlikovali od ostalih odjeljaka. U Vrpca za dom, možete pronaći Uvlaka gumb ispod Poravnanje.

Također možete promijeniti veličinu stupaca kako biste osigurali da sav sadržaj odgovara. Učini to do dvoklik na liniji između stupaca A i B.

6. Pripremite svoje formule

Formule u vašem računu dobiti i gubitka su jednostavne. Napokon, stvar je samo u zbrajanju ili oduzimanju vrijednosti.

Međutim, sve su vrijednosti povezane, pa budite oprezni prilikom pisanja formula. Prvo pripremite formulu za neto prodaju. Sve što trebate je da ovdje pronađete zbroj unosa.

Da biste to učinili, upišite = SUM ( a zatim odaberite sve unose pod Prodajni pododjeljak. Ne zaboravite držati Tipka Shift za odabir više stanica.

The Troškovi prodane robe odjeljak ima dva podzbroja. Prva je Ukupna dostupna roba. Ovo je zbroj vašeg trenutnog zaliha. Da biste pronašli ovu vrijednost, ponovite gornju formulu i odaberite sve gornje unose Ukupna dostupna roba.

Ukupni trošak prodane robe zbroj je ukupne dostupne robe i manje: Završetak zaliha. Njegova formula je = SUM ([Ukupna dostupna roba]: [Manje: Završetak zaliha])

Nakon što dobijete tu vrijednost, izračunajte svoj bruto profit koristeći ovu formulu: = [Neto prodaja] - [Ukupni troškovi prodane robe]

Formula za ukupne operativne troškove slična je onoj koja se koristi u neto prodaji. Koristiti = SUM ( zatim odaberite sve ćelije u ovoj potkategoriji.

Da biste izračunali operativni prihod (gubitak), upotrijebite formulu = [Bruto dobit (gubitak)] - [Ukupni operativni troškovi].

Izračunajte ukupne dobitke (gubitke) od nastavka rada pomoću funkcije zbroja. Zatim nakon što dobijete taj iznos, pronađite svoj prihod prije oporezivanja ovom formulom: = [Operativni prihod (gubitak)] + [Ukupni dobici (gubici)].

Da biste ostvarili prihod od kontinuiranog poslovanja, dodati vaš prihod prije oporezivanja, umanjen za: vrijednost poreznih troškova i operativni prihod.

Zatim trebate pronaći ukupne dobitke / gubitke od ne ponavljajućih događaja. Koristiti IZNOS funkcija da to učini.

Da biste izračunali neto dobit, dodati prihod od kontinuiranog poslovanja i ne ponavljajući dobici ili gubici.

Povezano: Najvažnije financijske funkcije u Excelu

7. Formatirajte svoj dokument

Da biste olakšali čitanje dokumenta, formatirajte ga tako da negativni brojevi izgledaju crveno. Učinite to tako da samo jednim pogledom možete brzo analizirati svoju izjavu.

Da biste to učinili, odaberite sve svoje podatke. Zatim potražite padajući izbornik u Broj odjeljak na Vrpca za dom.

1. Odaberite Više formata brojeva ...
2. Vidjet ćete novi prozor s naslovom Formatiranje ćelija. Potražite Broj kartica u gornjem redu.
3. Kliknite ga, zatim, ispod Kategorija podprozor, odaberite Valuta.
4. Pronađite ispravno Simbol koja točno predstavlja vašu valutu.
5. Nakon toga, pod Negativni brojevi: podprozor, odaberite - 1234,10 dolara s crvenom bojom fonta opcija.

Tada biste trebali vidjeti sve negativne vrijednosti u svojim podacima, što olakšava pronalaženje i uvid.

Također, odaberite svaku kategoriju, ukupan zbroj i ukupan redak i dodijelite različite boje. To olakšava čitanje i daje vaš račun dobiti i gubitka profesionalni izgled.

8. Postavite svoje vrijednosti

Nakon što sve pripremite, stavite sve stvarne vrijednosti koje ste pripremili. Svi iznosi koje unesete trebaju biti pozitivan osim ako nije za red koji je označen Manje:

Možete pristupiti i spremiti kopiju ovog uzorka računa dobiti i gubitka ovdje.

Pogledajte kako je poslovala Vaša tvrtka

Sad kad znate gdje zarađujete i gdje su vaši troškovi, možete vidjeti ostvarujete li svoje ciljeve. Pomoću ovog dokumenta možete vidjeti koliko učinkovito vodite posao.

Također možete usporediti ovaj dokument između dva razdoblja. Posebno je korisno ako vršite strateške promjene. Vidjet ćete jesu li promjene koje ste napravili učinkovite ili ne.

Kako sastaviti izvještaj o novčanom tijeku u programu Microsoft Excel

Izvještaj o novčanom tijeku prikazuje priljev i odljev sredstava tvrtke tijekom određenog vremenskog razdoblja. Jednostavno je napraviti u Excelu.

Pročitajte Dalje

O autoru

Proširite da biste pročitali cijelu priču